年金の手取りを増やす繰り上げ＆繰り下げ受給。知っておかないと損をする｢加給年金｣とは

（写真：genzoh / PIXTA）

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年金の手取りを増やすのに活用したいのが繰り下げ受給だ。年金は原則65歳から支給が始まるが、希望すれば60〜75歳の好きなタイミングで受給を開始できる。60〜64歳で受け取り始めることを繰り上げ受給、66〜75歳で受け取り始めることを繰り下げ受給という。

繰り上げ受給では、年金の受給開始を1カ月早めるごとに0.4％ずつ年金受給率が下がる。60歳まで繰り上げると、受給率は76％（24％減額）。一方、66〜75歳まで受給を遅らせる繰り下げ受給では、受給開始を1カ月遅らせるごとに0.7％ずつ受給率が上がる。75歳まで遅らせると受給率は184％（84％増額）になる。年金は受給開始時点の受給率が生涯続く。そのため、何歳まで生きるかによって、いつから受け取ると年金が最も多くなるかが変わってくる。

“長生きリスク”への対応

下表は、65歳で年金額面180万円の人を例に、繰り上げ受給・繰り下げ受給の受給率・受給額、額面ベース・手取りベースでの「損益分岐点」を示したものだ。繰り下げた場合、受給開始から11年11カ月以上経つと、65歳から受け取った場合の年金額合計（額面ベース）を上回る。例えば、70歳まで繰り下げた場合、年金（額面ベース）は81歳11カ月以上生きれば65歳で受給するより得になる。